天津市审计局2018年度部门决算编制说明

第一部分    天津市审计局概况

一、主要职责

天津市审计局负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，指导和监督内部审计工作，依法领导和监督区县审计机关业务。

二、机构设置

根据上述职责，天津市审计局内设25个职能处室，下辖    1个预算单位。根据决算编报要求，纳入天津市审计局2018年部门决算编报范围有天津市审计局本级和二级预算单位共2个，具体包括：

1、行政单位：天津市审计局（本级）。

2、事业单位：天津市审计科研培训中心。

第二部分  天津市审计局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度部门决算收入情况

    天津市审计局2018年度部门决算收入总计137772293.66元，与2017年决算相比增加1,274,687.37 元，其中：财政拨款收入115335716.00元，占83.7%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入1373338.22元，占1.0%。

二、2018年度部门决算支出情况

天津市审计局2018年度部门决算支出总计137772293.66元，与2017年决算相比增加1,274,687.37元，其中：基本支出    108425066.29元，占78.7%；项目支出8035763.50元，占5.8%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

三、2018年度部门决算一般公共预算财政拨款支出情况

    天津市审计局2018年度部门决算一般公共预算财政拨款支出总计114163734.79元，与2017年决算相比增加5418038.77 元，具体情况如下：

1、一般公共服务支出102529100.52元，其中：审计事务支出102529100.52元，包括行政运行86451470.46元，主要用于机关工作人员工资支出、购买商品和服务公用支出、购置办公设备等资本性支出；一般行政管理事务532344.00元，主要用于公房管理租金支出；审计业务7868604.06元，主要用于开展审计项目住宿、伙食及交通费等支出；信息化建设5055740.00元，主要用于信息化运维项目支出；事业运行2102000.00元，主要用于事业单位人员工资支出及公用支出；其他审计事务支出518942.00元，主要用于抚恤金支出。

2、社会保障和就业支出6468096.82元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出6383096.82元，主要用于机关工作人员缴纳基本养老保险支出；机关事业单位职业年金缴费支出85000.00元，主要用于下属事业单位职业年金支出。

3、医疗卫生与计划生育支出5166537.45元，其中：行政事业单位医疗5166537.45元，包括行政单位医疗3108537.45元，主要用于机关医疗保险缴费；事业单位医疗107000.00元，主要用于事业单位医疗保险缴费；公务员医疗补助1919000.00元，主要用于医疗补助支出；其他行政事业单位医疗支出32000.00元，主要用于事业单位其他医疗保险缴费。

四、2018年度部门决算一般公共预算财政拨款基本支出情况

    天津市审计局2018年度部门决算一般公共预算财政拨款基本支出总计106127971.29 元，与2017年决算相比增加    4,592,323.12元，具体情况如下：

    1、工资福利支出87515254.69元，其中：基本工资13619689.80元；津贴补贴22124989.30元；奖金8092173.15元；绩效工资814740.00元；机关事业单位基本养老保险缴费6416986.06元；职业年金缴费99387.84 元；职工基本医疗保险缴费3215537.45元；公务员医疗补助缴费1919000.00元；其他社会保障缴费728960.09元；住房公积金21588727.00元；医疗费32000.00元；其他工资福利支出8863064.00元，主要用于职工未休假补贴等支出。

2、对个人和家庭的补助1557295.50元，其中：离休费324010.80元；退休费1034624.40元；生活补助11700.00元；奖励金2390.00元；其他对个人和家庭的补助支出184570.30元，主要用于在职人员及离退休人员特殊补助等支出。

3、商品和服务支出15976523.78元，其中：办公费789358.21元；印刷费40205.00元；咨询费70000.00元；手续费788.00元；水费75521.80元；电费661173.81元；邮电费291058.94元；取暖费489362.80元；物业管理费1569869.44元；差旅费5294284.52元,主要为审计业务经费；因公出国（境）费用91375.40元；维修费465621.86元；租赁费472428.00元；会议费12000.00元；培训费333550.23元；公务接待费20747.00元；劳务费554348.75元；工会经费593000.00元；福利费647832.41元；公务用车运行维护费121978.81元；其他交通费用3096866.90元；其他商品和服务支出285151.90元，主要用于离退休人员特需费及其他公用支出。

4、资本性支出1078897.32元，其中：办公设备购置356464.32元；专用设备购置3360.00元；信息网络及软件购置更新719073.00元。

五、2018年度机关运行经费决算数

机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，天津市审计局2018年度机关运行经费决算数16550044.27元，比2017年增加1091171.24元，增长7.1%。主要原因是：物业管理费、审计差旅费和劳务费等增加。

六、2018年度部门决算政府性基金预算财政拨款收入支出情况

天津市审计局2018年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出和结转结余。

七、2018年度政府采购情况

天津市审计局2018年政府采购支出总额9,413,131.22元，其中：政府采购货物支出1,270,699.52元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出8,142,431.70元。

八、2018年度预算绩效情况

天津市审计局2018年度实行绩效目标管理的项目1个，涉及金额5000000.00元。

九、2018年度国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，天津市审计局共有车辆8辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0    辆、机要通信用车3辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车3辆、其他用车0辆。单价50万元以上的通用设备9台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

十、2018年度教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、涉农补贴等民生支出情况

天津市审计局2018年度无教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、涉农补贴等民生支出情况。

第三部分  专业名词解释

部门决算。是指行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。